FINANCIAMIENTO PARA VARIAS DEPENDENCIAS-

CAMBIOS IMPORTANTES EN LA RECIENTE VERSION

En versiones recientes hemos venido realizando cambios quizá pequeños pero que han sido sustanciales en la productividad del usuario, entre los cuales se encuentra el siguiente:

CALCULO Y CIERRE DEL PRESUPUESTO

El proceso de cierre del presupuesto  que anteriormente era un proceso cíclico para el cálculo y cierre del mismo, se  convirtió en un proceso lineal, dejando que el sistema haga el proceso de manera automática a través del nuevo botón Iterar, disponible en la ventana de diálogo de sobrecosto.

Descargar video 10.4 Factor de sobrecosto Cierre. http://neodata.mx/page/videos-para-descargar 

Para ver en línea http://www.youtube.com/watch?v=H-F682cDjY8

El proceso anterior facilita el cierre de propuestas cuando estas tienen que ajustarse a un monto determinado en un periodo seleccionado, útil para la aplicación de recursos para obras que inician en el último trimestre del año y que continúan para el año fiscal siguiente, o también para cumplir con el precepto de la Ley de obra públicas y servicios relacionados con las mismas, respecto a que el capital de trabajo sea suficiente para cubrir los 2 primeros meses de ejecución de la obra.

Descargar video 11.1 Financiamiento Rebasa Un Ejercicio Presupuestal. http://neodata.mx/page/videos-para-descargar.

 Para ver en línea http://www.youtube.com/watch?v=JDJIYS6HF9I

En el libro de sobrecosto ya se había incluido una opción para la presentación del programa de personal técnico, el cual puede ser en tres modalidades, la última (Horas Hombre) considerada para licitaciones de la SCT.

• No. de Personas
• No. de Jornales
• Horas Hombre
• 

Ahora en esta reciente versión de fecha 19 de septiembre del 2011, se agrega el cálculo del financiamiento considerando tasa pasiva y tasa activa.

Las tasas de interés en la banca[1]

En el contexto de la banca se trabaja con tasas de interés distintas:

• Tasa de interés activa: Es el porcentaje que las instituciones bancarias, de acuerdo con las condiciones de mercado y las disposiciones del banco central, cobran por los diferentes tipos de servicios de crédito a los usuarios de los mismos. Son activas porque son recursos a favor de la banca.
• Tasa de interés pasiva: Es el porcentaje que paga una institución bancaria a quien deposita dinero mediante cualquiera de los instrumentos que para tal efecto existen.

Para esto también es necesario considerar lo siguiente:

Año fiscal^[2]

Un año fiscal o año financiero es un periodo de 12 meses usado para calcular informes financieros anuales en negocios y otras organizaciones. En la mayoría de jurisdicciones hay leyes que regulan la contabilidad y requieren estos informes una vez cada doce meses.

Este periodo en España y los países latinoamericanos normalmente empieza el     1 de enero y termina el 31 de diciembre del mismo año.

Año comercial

Un año comercial es una forma de contabilizar el tiempo mediante el cual la duración del año se ajusta a 360 días.

Lo anterior se agrega a las consideraciones que el actual reglamento considera así como otras consideraciones de leyes estatales o consideraciones particulares de alguna dependencia.

1. Para el cálculo de los intereses en el financiamiento se puede aplicar la Tasa Activa o Tasa Pasiva a la diferencia positiva de Ingresos- Egresos, predeterminadamente es ninguna.
2. Para el cálculo del porcentaje de la tasa de interés diaria se puede hacer sobre un año fiscal o año comercial, con este valor se obtendrá el porcentaje de interés a aplicar en el periodo de cobro de la estimación.

La tasa activa se aplicará extrictamente a los saldos negativos, sin embargo podrán aplicarse tambien a los saldos positivos, mientras que la tasa pasiva se aplicará de manera exclusiva a los saldos positivos.

En mi opinión considero que los parámetros utilizados para cumplir con el Reglamento de la Ley de Obras Públicas y servicios relacionados con las mismas es el siguiente:

Para la SCT

Para PEMEX

Para el Gobierno del Estado de Chiapas, Ley de Obras Públicas del Estado.

Para el Gobierno de COLIMA.

En la Libro de excel llamado Sobrecosto_Horizontal propongo una hoja llamada z) documentación, con la finalidad que el usuario haga su propia selección de parámetros generales y específicos con las diferentes dependencias para las que elabora licitaciones, seguramente será de gran utilidad para centralizar en una tabla los valores requeridos y facilitar la toma decisión.

Casper